铁岭市残疾人联合会部门决算公开情况细则
- 上传时间：2019-08-02
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目 录
第一部分 铁岭市残疾人联合会概况
一、主要职责
二、部门决算单位构成
第二部分 铁岭市残疾人联合会2018年部门决算表
一、2018年度收入支出决算总表
二、2018年度收入决算表
三、2018年度支出决算表
四、2018年度财政拨款收入支出决算表
五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表
九、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 铁岭市残疾人联合会2018年部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 铁岭市残疾人联合会概况
一、主要职责
（一）听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。
（二）团结、教育残疾人，遵守法律，履行应尽义务；发扬乐观进取精神自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。
（三）弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。
（四）开展残疾人康复、教育、劳动就业、文化、体育、科研、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。
（五）协助政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策、规划和计划，对有关业务领域进行指导和管理。
（六）承担政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。
（七）指导和管理各类残疾人社团组织。
（八）开展残疾人事业的对外交流与合作。
（九）承担政府交办的其他工作。
二、部门决算单位构成
共有1家预算单位，其中行政单位1家。
第二部分 铁岭市残疾人联合会决算公开表（点击链接）
附件：铁岭市残疾人联合会2018年部门决算表
一、2018年度收入支出决算总表
二、2018年度收入决算表
三、2018年度支出决算表
四、2018年度财政拨款收入支出决算表
五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表
九、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2018年部门决算情况说明
一、收支决算总体情况
（一）2018年收入总计663.21万元。包括:
1.财政拨款收入663.21万元，其中：公共预算财政拨款收入397.51万元，政府性基金收入265.70万元。
2.上级补助收入0万元。
3.事业收入0万元。
4.经营收入0万元。
5.附属单位上缴收入0万元。
6.其他收入0万元。
7.用事业基金弥补收支差额0万元。
8.上年结转和结余0万元。
收入增减情况。2018年，铁岭市残疾人联合会部门决算收入663.21万元，比上年减少79.55万元，减幅10.71%，其中：财政拨款收入663.21万元，同比减少79.55万元，减幅10.71%；其他收入0万元，同比增减0万元，增幅0%。财政拨款收入同比减少的主要原因是上级拨付项目资金本级部分有所减少。
（二）支出总计663.21万元，包括：
1.基本支出241.32万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出189.16万元，对个人和家庭的补助支出3.14万元，商品和服务支出49.02万元，资本性支出0万元。
2.项目支出421.89万元，主要包括残疾人康复补助、儿童康复救助、残疾人学前教育助学、残疾人义务教育助学、省十三届残运会、企管处职工保险项目、残疾人走访包扶项目等业务支出。
3.上缴上级支出0万元。
4.经营支出0万元。
5.对附属单位补助支出0万元。
支出增减情况。2018年，铁岭市残疾人联合会决算总支出663.21万元，同比减少支出79.55万元，减幅10.71%，其中：基本支出减少11.37万元，减幅4.50%；项目支出减少68.18万元，减幅13.91%。减少支出的主要原因是上级拨付项目资金本级部分有所减少。
（三）年末结转和结余0万元
主要是部分未完成项目需下年度继续使用的资金。与上年年末结转和结余0万元相比，今年增减0万元，增长（下降）0%。
二、2018年部门财政拨款支出决算情况
（一）总体情况
财政拨款支出决算反映铁岭市残疾人联合会2018年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2018年度财政拨款支出663.21万元，其中：基本支出241.32万元，项目支出421.89万元。与年初预算389.35万元相比，2018年财政拨款支出完成年初预算的170.34%，其中：基本支出完成年初预算的112.50%，项目支出完成年初预算的241.29%。
（二）具体情况
按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出0万元，国防支出0万元，公共安全支出0万元，教育支出0万元，科学技术支出0万元，文化体育与传媒支出0万元，社会保障和就业支出397.51万元，医疗卫生与计划生育支出0万元，节能环保支出0万元，城乡社区支出0万元，农林水支出0万元，交通运输支出0万元，资源勘探信息等支出0万元，商业服务业等支出0万元，援助其他地区支出0万元，国土海洋气象等支出0万元，住房保障支出0万元，粮油物资储备支出0万元，其他支出265.70万元。
三、2018年“三公”经费决算情况说明
2018年“三公”经费决算数3.08万元，其中：因公出国（境）0万元，公务接待费0万元，公务用车运行费3.08万元，公务用车购置0万元。2018年决算数比（上年）决算数增加0.98万元，其中：公务用车运行费比（上年）增加1.03万元，主要是工作需要，按照单位实际工作开展情况使用车辆。公务用车购置及保有量0台，国内公务接待累计批次0次、人数0人。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出241.32万元，其中：人员经费192.30万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费……；公用经费49.02万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费……。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年铁岭市残疾人联合会机关运行经费支出49.02万元，比上年减少11.14万元，减幅18.52%，主要原因是按照单位实际工作开展情况，办公费、差旅费、维修费均有所减少。
（二）政府采购支出情况
2018年铁岭市残疾人联合会政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占用情况
截至2018年12月31日，铁岭市残疾人联合会共有车辆0辆，其中：副县级以上领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上设备0台（套）,单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况
根据财政绩效管理要求，我单位组织对2018年度预算项目支出开展了绩效自评，共涉及两节走访和助残月走访、贫困村包扶、学前教育助学、省第十三届残运会、儿童康复救助等项目15个，涉及资金421.89万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）为100分。
通过绩效自评发现，我单位在财政预算资金管理中还存在以下问题：一是学前教育助学项目和义务教育助学项目不能达到全覆盖，残疾儿童及学生不能得到连续资助；二是儿童康复救助名额较少，救助年龄段较小，有许多超龄儿童不能得到救助；三是残疾人养老保险项目仅涉及到银州区，项目资金拨付至市残联账户，再由市残联下拨到银州区残联，程序繁琐；四是对残疾人文体活动投入资金太少，无法形成残疾人愉悦参与文体活动的氛围，同时也减少了残疾人参与文体活动比赛的机会；五是上级投入盲人阅览室设置项目资金有限，不方便残疾人阅读。
下一步我单位将采取以下措施加以改进：一是积极争取上级专项资金，或者在市本级财力充足的情况下，建议对上级专项资金进行补齐配套，争取让所有符合条件的残疾儿童和学生都能得到资助；二是尽力争取本地资金配套，放宽救助年龄，让更多有需求的儿童得到救助；三是简化程序，补助县区项目资金直接由市财政下拨至县区财政；四是多种方式争取资金、加大宣传工作力度，争取政府和全社会对残疾人事业的支持和关注；五是继续争取上级经费支持。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
2.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4.行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。
5.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
6.政府性基金收入：反映各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。
8.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“专项收入”、“行政事业性收费收入”、“政府性基金收入”以外的收入。
8.“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
10.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
13.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
14.医疗卫生（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
15.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映除上述项目以外其他用于工业和信息产业监管方面的支出。
16.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
18.………